來(lái)源：財(cái)務(wù)管理部|2021-02-03|【大 中 小】【打印】【關(guān)閉】
院屬各單位、國(guó)科控股各控股企業(yè)：
為進(jìn)一步健全國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于做好2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作的通知》（財(cái)資〔2020〕129號(hào)）要求，并結(jié)合中科院企業(yè)具體情況，現(xiàn)就2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)（以下簡(jiǎn)稱“月報(bào)”）工作通知如下：
一、編報(bào)范圍
（一）院屬事業(yè)單位投資的全級(jí)次控股企業(yè)
（二）國(guó)科控股的全級(jí)次控股企業(yè)
（三）匯總單位：指院屬事業(yè)單位、國(guó)科控股投資的一級(jí)控股企業(yè)
二、編報(bào)內(nèi)容
各控股企業(yè)報(bào)送月報(bào)報(bào)表包括封面，經(jīng)濟(jì)效益、現(xiàn)金流量主要指標(biāo)表，資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)指標(biāo)表。
匯總單位應(yīng)匯總所屬全級(jí)次控股企業(yè)數(shù)據(jù)；企業(yè)集團(tuán)母公司除編制本級(jí)數(shù)據(jù)外，還應(yīng)編制集團(tuán)公司合并數(shù)據(jù)。
三、報(bào)送時(shí)間
各單位應(yīng)及時(shí)做好月報(bào)的錄入、審核及匯總工作，并于次月8日前報(bào)送上月數(shù)據(jù)（節(jié)假日不順延）。首次報(bào)送時(shí)間為2月8日前，報(bào)送1月份的數(shù)據(jù)。
四、報(bào)送方式
月報(bào)通過(guò)財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)報(bào)送，網(wǎng)址為https://tybb.mof.gov.cn。系統(tǒng)操作手冊(cè)可在財(cái)政部網(wǎng)站資產(chǎn)管理司頻道國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)信息管理專題欄目中下載，下載地址為http://zcgls.mof.gov.cn/zhuantilanmu/gyqicwxxgl。
五、工作要求
（一）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，提高數(shù)據(jù)真實(shí)性準(zhǔn)確性
各報(bào)送單位應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理等有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告，如實(shí)反映各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息。匯總單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息審核，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。
（二）明確報(bào)送口徑，確保數(shù)據(jù)全面性
各報(bào)送單位要將境內(nèi)外具有法人資格、獨(dú)立核算的所有國(guó)有及國(guó)有控股的企業(yè)全面納入統(tǒng)計(jì)和報(bào)送范圍。新增企業(yè)要及時(shí)納入編報(bào)范圍，因破產(chǎn)、關(guān)閉、重組、財(cái)務(wù)關(guān)系變更等重大事項(xiàng)導(dǎo)致變動(dòng)時(shí)，匯總單位應(yīng)在報(bào)送封面處上傳變動(dòng)說(shuō)明及相關(guān)證明材料。
（三）建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
各匯總單位應(yīng)對(duì)報(bào)送范圍內(nèi)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)變化情況進(jìn)行跟蹤分析，對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、帶息負(fù)債和現(xiàn)金流量同比變動(dòng)較大的，匯總單位須提交變動(dòng)分析說(shuō)明，并提示有關(guān)企業(yè)，嚴(yán)防債務(wù)危機(jī)，避免資金鏈斷裂。
（四）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機(jī)制
各單位應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，優(yōu)化工作機(jī)制，切實(shí)做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，不斷提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息化水平，進(jìn)一步規(guī)范工作流程，健全從報(bào)表布置、審核、匯總、分析到質(zhì)量檢查的各環(huán)節(jié)工作機(jī)制。
附件：1.2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)報(bào)表
2.2021年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)編制說(shuō)明
中國(guó)科學(xué)院控股有限公司
2021年2月1日
（聯(lián)系人：劉曉昱，聯(lián)系電話：010-86312115）